БДДС: планирование расходов денежных средств

Суммы запланированных платежей отражаются в бюджете движения денежных средств предприятия с помощью документа "БДДС: План расходования денежных средств". Данные, внесенные в систему этими документами, включаются в расходную часть бюджета. Для работы с документами предназначен журнал запланированных расходов, обеспечивающий возможность просмотра списка ранее введенных документов и внесения новых. Форма документа содержит необходимые для классификации планируемых расходов реквизиты и имеет следующий вид:

Форма документа "БДДС: план расходов"

Порядок заполнения реквизитов при регистрации планируемых расходов

Шапка документа содержит реквизиты, определяющие основные аналитические разрезы планируемых расходов денежных средств:

  • Дата - определяет период, к которому относятся планируемые расходы. Поскольку периодом планирования в системе БДДС является месяц, закладываемые в бюджет расходы будут отнесены к тому календарному месяцу, в интервале которого находится выбранная дата;
  • Организация - этот реквизит обеспечивает возможность планирования платежей в разрезе предприятий и(или) индивидуальных предпринимателей. Значение реквизита выбирается из справочника "Организации", а при открытии формы нового документа в него автоматически подставляется значение Основной организации, указанной в персональных настройках пользователя.
  • Центр финансовой ответственности - в данном реквизите указывается подразделение или структурная единица предприятия, обеспечивающая контроль исполнения запланированных платежей. Значение заполняется из справочника центров финансовой ответственности;
  • Вариант бюджета - данный реквизит документа позволяет планировать расходы предприятия с учетом различных сценариев развития финансовой ситуации и его значение определяет, к какому варианту бюджета следует отнести запланированные суммы. По умолчанию в системе бюджетирования пользователю доступен только один вариант бюджета - "Нормальный", который автоматически подставляется в реквизит при вводе нового документа. При необходимости планирования по нескольким вариантам бюджета пользователь системы может заложить в программу произвольное количество сценариев. Для этого в справочник "Варианты бюджета" требуется внести соответствующее количество элементов;
  • Вид денежных средств - определяет, какой вид денежных средств будет использован при проведении платежей. Реквизит может принимать следующие значения: "Безналичные", "Наличные". Поскольку в большинстве организаций основная масса выплат осуществляется безналичными средствами, именно этот вариант подставляется по умолчанию;
  • Расчетный счет - заполнение данного реквизита требуется при планировании безналичных денежных средств, а значение выбирается из списка банковских счетов, через которые выбранная организация ведет расчеты;
  • Валюта, в которой планируется производить платежи.

Суммы планируемых расходов вводятся в табличной части, находящейся на закладке "Список запланированных платежей", и содержащей следующие реквизиты:

  • Статья движения денежных средств - один и основных реквизитов, который определяет как вид денежного потока, к которому относится планируемый платеж, так и направление использования денежных средств. Значение данного реквизита заполняется из одноименного справочника "Статьи движения денежных средств";
  • Контрагент - реквизит позволяет указать конкретного получателя денежных средств и в зависимости от выбранной статьи может заполняться значениями из различных справочников. Например, для статей, относящихся к денежному потоку "Расчеты с поставщиками", данный реквизит будет заполняться из справочника "Контрагенты", а для потока "Расчеты с сотрудниками" - из справочника "Физические лица";
  • Договор - реквизит позволяет указать конкретный договор, по которому планируется производить расчеты. Данный реквизит может быть заполнен только для статей движения денежных средств, по которым ведется планирование и учет платежей в разрезе контрагентов.

В большинстве случаев планирование расходной части бюджета движения денежных средств производится на основании информации, содержащейся в различных источниках: договорах поставки или оказания услуг, сметах, предварительных расчетах и иных документах, подтверждающих обоснованность планируемых расходов. Для обеспечения возможности быстрого доступа к информации, на основании которой формировался план, документ содержит табличное поле "Прикрепленные документы", которое позволяет сохранить в информационной базе электронные копии документов, обосновывающие план расходов.

Закладка "Прикрепленные документы"
Вы можете скачать пример печатной формы "План расходования денежных средств" в формате MS Excel.

Дополнительная информация

Cводную информацию о запланированных расходах по всем центрам финансовой ответственности предприятия можно получить с помощью отчета "Бюджет движения денежных средств".

В соответствии с правилами администрирования системы "Бюджет движения денежных средств" возможность работы с данным документом предоставляется пользователям с наборами прав "Формирование планов" и "Полные права".
Ctrl+Enter
OrphoCheck
Интернет без ошибок
SysTecs: Программы и решения для вашего бизнеса на платформе 1С
© 2009 - 2014 ИКЦ "Системы и технологии"